世界快讯:新赛股份: 新疆赛里木现代农业股份有限公司募集资金管理办法（2023年1月修订）

  新疆赛里木现代农业股份有限公司募集资金管理办法

              【2023年1月修订】

                 第一章 总则

(资料图片仅供参考)

  第一条    为规范公司募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护

投资者的合法权益，根据《公司法》、

                《证券法》、

                     《首次公开发行股票并上市管理

办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《关于前次募集资金使用情况报告的规

定》、

  《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》，

以及《上海证券交易所股票上市规则》、

                 《上海证券交易所上市公司自律监管指引

第 1 号——规范运作》等，制定本办法。

  第二条    本办法所称募集资金系指公司通过公开发行证券（包括首次公开发

行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、

权证等）以及非公开发行证券向投资者募集的资金，但不包括公司实施股权激励

计划募集的资金。

  第三条    公司董事会应当对募集资金投资项目的可行性进行充分论证，确

信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高募集资

金使用效益。

  第四条    公司董事会应当建立募集资金存储、使用和管理的内部控制制度，

对募集资金存储、使用、变更、监督和责任追究以及募集资金使用的申请、分

级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露程序等内容进行明确规定。

  公司应当将募集资金存储、使用和管理的内部控制制度及时在上海证券交

易所网站上披露。

  第五条    公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与发行申请文

件的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。

  公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。出现严重影

响募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。

  募集资金投资项目(下称"募投项目")通过公司的子公司或公司控制的其他

企业实施的，该子公司或者受控制的其他企业应当遵守本办法规定。

                                  — 1 —

     第六条   公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使

用募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变

相改变募集资金用途。

     第七条   公司必须严格按照募集资金使用计划和股东大会、董事会决议及审

批程序使用募集资金,并按要求履行信息披露义务。

                 第二章 募集资金存储

     第八条   公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户。募集资金

应当存放于经董事会批准设立的专项账户集中管理和使用，募集资金专项账户

不得存放非募集资金或用作其他用途。

     公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。超募资金也应当

存放于募集资金专户管理。

     第九条   公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐机构或者独立财务顾

问、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订募集资金专户存储

三方监管协议。该协议至少应当包括以下内容：

   （一）公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；

   公司认为募集资金数额较大，投资项目的信贷安排确有必要在一家以上银行

开设专用账户的，在坚持集中存放,便于监督原则下，经研究批准后可以在一家

以上银行开设专用账户，但同一投资项目的资金须在同一专用账户存储。

     （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；

   （三）商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐

机构或者独立财务顾问；

   （四）公司 1 次或 12 个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过 5000

万元且达到发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净

额”）的 20%的，公司应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问；

   （五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询募集资金专户资

料；

     （六）保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职

— 2 —

责、保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；

     （七）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的违约责任；

     （八）商业银行 3 次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具对账单，以

及存在未配合保荐机构或者独立财务顾问查询与调查专户资料情形的，公司可

以终止协议并注销该募集资金专户；

     公司应当在上述三方监管协议签订后 2 个交易日内报告上海证券交易所备

案并公告。

     上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起两周内与

相关当事人签订新的协议并及时公告。

     第十条    保荐机构、保荐机构在督导期内履行持续督导责任，时刻关注公司

募集资金的使用及投资项目的实施进展情况,公司应支持并配合保荐机构履行职

责｡

                  第三章   募集资金使用

     第十一条    公司使用募集资金应当遵循如下要求：

     （一）募集资金的使用,必须严格按照本办法及公司有关规定履行审批手续；

     凡涉及募集资金的支出均须由有关部门按照资金使用计划，根据投资项目实

施进度,提出用款额度，再根据用款额度大小，按照公司货币资金使用的有关规

定，报相关领导审核批准后，办理付款手续。

     （二）募投项目应当按照发行申请文件承诺的计划组织实施,并定期向董事

会报告,及时履行信息披露义务；

     （三）出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，公司应当及时报

告上海证券交易所并公告；

     （四）募投项目出现以下情形之一的，公司应当对该募投项目的可行性、预

计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：

                                     — 3 —

金额 50%的；

     公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因，

需要调整募集资金投资计划的，应当同时披露调整后的募集资金投资计划。

     第十二条   对确因市场变化,需要改变募集资金用途时,必须经公司董事会,

股东大会批准,办理审批手续并在指定报刊､网站披露后,方可变更投资项目。

     第十三条   公司募集资金原则上应当用于主营业务，公司使用募集资金不得

有如下行为：

   （一）募投项目为持有交易性金融资产和其他权益工具投资、借予他人、

委托理财等财务性投资，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公

司；

   （二）通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；

   （三）将募集资金直接或者间接提供给控股股东、实际控制人及其他关联人

使用，为关联人利用募投项目获取不正当利益提供便利；

   （四）违反募集资金管理规定的其他行为。

     第十四条   公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并

由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见：

     （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；

     （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；

     （三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；

     （四）变更募集资金用途；

     （五）超募资金用于在建项目及新项目。

     公司变更募集资金用途，还应当经股东大会审议通过。

     相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《上海证

券交易所股票上市规则》等规则的有关规定履行审议程序和信息披露义务。

     第十五条   公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后 6

个月内，以募集资金置换自筹资金，应当由会计师事务所出具鉴证报告。

     第十六条   暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资的产品须符合以下

条件：

— 4 —

  （一）结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；

  （二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。投资产品不得质押，

产品专用结算账户(如适用)不得存放非募集资金或者用作其他用途，开立或注销

产品专用结算账户的，公司应当及时报上海证券交易所备案并公告。

  公司投资产品的期限不得长于内部决议授权使用期限，且不得超过 12 个月。

前述投资产品到期资金按期归还至募集资金专户并公告后，公司才可在授权的

期限和额度内再次开展现金管理。

  第十七条   使用闲置募集资金投资产品的，公司应当在董事会审议后及时公

告下列内容：

  （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金

净额及投资计划等；

  （二）募集资金使用情况；

  （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用

途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；

  （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；

  （五）独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。

  公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重

大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采

取的风险控制措施。

  第十八条   暂时闲置的募集资金可暂时用于补充流动资金。公司以闲置募集

资金暂时用于补充流动资金的，应当符合如下要求：

  （一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；

  （二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排

用于新股配售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；

  （三）单次补充流动资金时间不得超过 12 个月；

  （四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）。

  补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在

资金全部归还后及时公告。

  第十九条   单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收

                                  — 5 —

入）用于其他募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐机构、

监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应在董事会审议后及时公告。

   节余募集资金（包括利息收入）低于 100 万或者低于该项目募集资金承诺投

资额 5%的，可以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。

   单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流

动资金）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。

   第二十条   募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集资

金净额 10%以上的，公司应当经董事会和股东大会审议通过，且经独立董事、保

荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用节余募集资金。公司应在董事会审

议后及时公告。

   节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额 10%的，应当经董事会审

议通过，且独立董事、保荐机构、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应

在董事会审议后及时公告。

   节余募集资金（包括利息收入）低于 500 万或者低于募集资金净额 5%的，

可以免于履行前款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。

   第二十一条   公司总经理负责董事会及股东大会批准的募集资金使用项目

的组织实施，依据董事会相关决议审批项目资金的使用；公司项目投资管理部门

应对募集资金使用、项目进度、项目工程质量等情况进行跟踪检查并建立项目档

案；公司财务管理部对涉及募集资金运用的活动应建立健全有关会计档案，包括

会计记录和台账，并定期检查监督资金的使用情况及使用效果。

   第二十二条   公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的，超出部分

（以下简称“超募资金”）的使用与管理应严格按照本办法规定执行。超募资金

可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每 12 个月内累计使用金额不得

超过超募资金总额的 30%，且应当承诺在补充流动资金后的 12 个月内不进行高

风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

   超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，应当经公司董事会、

股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，独立董事、监事会、保荐

机构或者独立财务顾问应当发表明确同意意见并披露。公司应当在董事会审议后

及时公告下列内容：

— 6 —

  （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金

净额、超募金额及投资计划等；

  （二）募集资金使用情况；

  （三）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性和详细计

划；

  （四）在补充流动资金后的 12 个月内不进行高风险投资以及为他人提供财

务资助的承诺；

  （五）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；

  （六）独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。

     公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当投资

于主营业务，并比照适用本办法关于变更募集资金的相关规定，科学、审慎地

进行投资项目的可行性分析，及时履行信息披露义务。

                第四章   募集资金投向变更

     第二十三条   公司募集资金应当按照募集说明书所列用途使用。公司募投项

目发生变更的，应当经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、监事会、保

荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见后方可变更。

     第二十四条   变更后的募投项目应投资于主营业务。公司应当科学、审慎地

进行新募投项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，

有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。

     第二十五条   公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后及时公告以

下内容：

  （一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；

  （二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；

  （三）新募投项目的投资计划；

  （四）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；

  （五）独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问对变更募投项目的意

见；

                                    — 7 —

   （六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；

   （七）上海证券交易所要求的其他内容。

   新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关规则的

规定进行披露。

   第二十六条   公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括

权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

   第二十七条   公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重

大资产重组中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后及时公

告以下内容：

   （一）对外转让或置换募投项目的具体原因；

   （二）已使用募集资金投资该项目的金额；

   （三）该项目完工程度和实现效益；

   （四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；

   （五）转让或置换的定价依据及相关收益；

   （六）独立董事、监事会、保荐机构或者独立财务顾问对转让或置换募投项

目的意见；

   （七）转让或置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明；

   （八）上海证券交易所要求的其他内容。

   公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入

资产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。

   第二十八条   公司建立和实施项目投资的再评估制度。如因国家有关政策、

市场环境、相关技术等因素发生重大变化，公司应聘请有关中介机构或者技术专

家对投资项目进行重新论证和评估，确实不适宜继续投资的，应及时提出终止投

资和整改建议书，放弃或改变投资项目。

   第二十九条   公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更，应当在董事

会审议通过后及时公告，并履行股东大会审议程序：

   （一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；

   （二）变更募集资金投资项目实施主体；

   （三）变更募集资金投资项目实施方式；

— 8 —

  （四）上海证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。

  募集资金投资项目实施主体在公司及全资子公司之间进行变更，或者仅涉

及变更募投项目实施地点，不视为对募集资金用途的变更，可免于履行股东大

会程序，但仍应当经董事会审议通过，并及时公告变更实施主体或地点的原因

及保荐机构意见。

  第三十条    公司选定新投资项目和变更投资项目时，须经充分讨论和论证，

再提交董事会集体决定。论证及决定过程应有明确的责任人和必要的原始记录。

董事会应充分听取中介机构在尽职调查的基础上，对投资项目、资金筹集及使用

计划提出意见，并对中介机构的意见进行讨论、记录在案。新投资项目应符合国

家产业政策的规定和公司中长期发展的需要。董事会应对新投资项目和变更项目

的可行性进行审议，并充分尊重独立董事的意见，不论金额大小，一律依照法定

程序由董事会提交股东大会批准。

  第三十一条    董事会拟变更募集资金投资项目，编制新项目的可行性报告并

按有关规定及时公告，披露变更募集资金投资项目原因、新项目的发展前景、盈

利能力、有关的风险和对策等情况。

             第五章 募集资金使用管理与监督

  第三十二条    公司应加强对募集资金管理和使用的财务监督，并建立募集资

金管理和使用台帐，详细记录募集资金存放开户行、帐号、存放金额、使用项目、

使用金额及项目进度情况、使用日期、对应的会计凭证号、对应合同编号、批准

程序等事项。

  第三十三条    公司财务管理部应当对募集资金的使用情况设立台账，详细

记录募集资金的支出情况和募集资金项目的投入情况。

  公司内控审计部应当至少每半年对募集资金的存放与使用情况检查一次，

并及时向审计委员会报告检查结果。

  公司审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或者内控

审计部没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会

应当在收到报告后及时向上海证券交易所报告并公告。

                                  — 9 —

   第三十四条   募投项目超过原定完成期限尚未完成，并拟延期继续实施的，

公司应当及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前的存放和在账情

况、是否存在影响募集资金使用计划正常进行的情形、预计完成的时间、保障

延期后按期完成的相关措施等，并就募投项目延期履行相应的决策程序。

   第三十五条   公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况，

公司董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，对募集资金

的存放与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

                               （以下

简称《募集资金专项报告》）。

   募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集资金专项

报告》中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当

在《募集资金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约

方、产品名称、期限等信息。

   在《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事

会审议后及时公告。

   年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具

鉴证报告，并于披露年度报告时在上海证券交易所网站披露。

   第三十六条   独立董事、董事会审计委员会及监事会应当持续关注募集资

金实际管理与使用情况。经二分之一以上独立董事同意，独立董事可以聘请会

计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，公司应当积极配合，并

承担必要的费用。

   董事会应当在收到前款规定的鉴证报告后及时公告。如鉴证报告认为公司

募集资金的管理和使用存在违规情形的，董事会还应当公告募集资金存放与使

用情况存在的违规情形、已经或者可能导致的后果及已经或者拟采取的措施。

   第三十七条   保荐机构或者独立财务顾问应当按照《证券发行上市保荐业

务管理办法》的规定，对上市公司募集资金的管理和使用履行保荐职责，做好

持续督导工作。保荐机构或者独立财务顾问应当至少每半年度对公司募集资金

的存放与使用情况进行一次现场核查。每个会计年度结束后，保荐机构或者独

立财务顾问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告，并于

公司披露年度报告时向上海证券交易所提交，同时在上海证券交易所网站披露。

— 10 —

核查报告应当包括以下内容：

  （一）募集资金的存放、使用及专户余额情况；

  （二）募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异；

  （三）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况（如

适用）；

  （四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果（如适用）；

  （五）超募资金的使用情况（如适用）；

  （六）募集资金投向变更的情况（如适用）；

  （七）公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见；

  （八）上海证券交易所要求的其他内容。

  每个会计年度结束后，公司董事会应当在《募集资金专项报告》中披露保

荐机构或者独立财务顾问专项核查报告和会计师事务所鉴证报告的结论性意

见。

  保荐机构或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定履行募集资金专

户存储三方监管协议的，或者在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理

存在重大违规情形或者重大风险等，应当督促公司及时整改并向上海证券交易

所报告。

  第三十八条    凡违反国家法律、法规及公司章程等规定使用募集资金致使公

司遭受损失的，相关责任人应承担民事赔偿责任。

  第三十九条    公司及其控股股东和实际控制人、董事、监事、高级管理人员、

保荐机构违反本办法，致使公司遭受损失时（包括但不限于经济损失和名誉损

失），公司应视具体情况，追究相关人员的责任（包括但不限于民事赔偿责任）。

                 第六章 附则

  第四十条    公司控股子公司及其所属子公司、全资子公司、分公司涉及本办

法规定的关联交易事项，应当按照本办法的规定履行申报、变更决策和募集资金

项目实施情况以及信息提供义务。

                                  — 11 —

   第四十一条   本办法未尽事宜，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的

规定执行。

   第四十二条   本办法修改、解释权属于公司董事会。

   第四十三条   本办法经股东大会审议通过后实施，修订时亦同。

— 12 —

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