中马传动: 九州证券关于中马传动2022年度募集资金存放与使用情况专项核查意见

                  九州证券股份有限公司

            关于浙江中马传动股份有限公司

(相关资料图)

  九州证券股份有限公司（以下简称“九州证券”或“保荐机构”）作为浙江

中马传动股份有限公司（以下简称“中马传动”或“公司”）首次公开发行股票

并上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所

股票上市规则》和《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的

监管要求》等有关规定，对中马传动 2022 年度募集资金存放与使用情况进行了

专项核查，核查情况如下：

  一、募集资金的基本情况

  （一）实际募集情况

  经中国证券监督管理委员会《关于核准浙江中马传动股份有限公司首次公开

发行股票的批复》（证监许可[2017]616 号）核准，公司首次公开发行人民币普

通股（A 股）5,333 万股，每股发行价格为人民币 11.19 元，募集资金总额为人

民币 59,676.27 万元。扣除发行费用后，本次募集资金净额为 55,682.11 万元。上

述募集资金全部到位，已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天

健验[2017]第 194 号《验资报告》，公司对募集资金采取了专户存储。

  （二）2022 年度募集资金使用和结余情况

                                      单位：人民币万元

          项   目             序 号         金 额

募集资金净额                        A            55,682.11

已支付尚未置换中介发行费用                A1                 48.00

              项目投入            B1           48,107.72

截至期初累计发生额

              利息收入净额          B2              3,356.51

              项目投入            C1              5,392.53

本期发生额

              利息收入净额          C2               183.01

截至期末累计发生额     项目投入         D1=B1+C1        53,500.25

            项   目                            序 号         金 额

                利息收入净额                   D2=B2+C2              3,539.52

应结余募集资金                                 E=A-D1+D2+A1           5,769.38

实际结余募集资金                                       F               5,769.38

差异                                         G=E-F                      -

     二、募集资金管理情况

     根据有关法律法规及《上海证券交易所股票上市规则（2022 年 1 月修订）》

（上证发〔2022〕1 号）及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规

范运作》（上证发〔2022〕2 号）的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，

公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监

督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

份有限公司温岭支行、中国农业银行股份有限公司温岭市支行、兴业银行股份有

限公司台州温岭支行、中国银行股份有限公司温岭支行签订了《募集资金专户存

储三方监管协议》，该三方监管协议与上海证券交易所的三方监管协议范本不存

在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

     截至 2022 年 12 月 31 日，公司有 4 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

                                                         单位：人民币元

        开户银行                   银行账号                    募集资金余额

中国银行温岭支行                 351972783679                           130.44

中国农业银行温岭市支行              19925101044603767                     1,615.23

中国工商银行温岭城区支行             1207048129000998851                   1,731.19

兴业银行台州温岭支行               356580100100881808               57,690,431.70

                 合   计                                    57,693,908.56

     三、本年度募集资金的实际使用情况

     （一）募投项目的资金使用情况

     详见附表 1：《募集资金使用情况对照表》。

  研发中心建设项目不产生直接财务效益，该项目实施将加强公司在汽车自动

变速器领域的研发力量，优化公司研发体系，增强公司自主技术创新能力和核心

竞争力，为公司的持续发展提供技术保障。

  除上述情形外，公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情形。

  （二）募投项目先期投入及置换情况

  公司募投项目先期投入自筹资金 8,294.03 万元，2017 年 7 月 12 日，公司第

四届董事会第四次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入自筹资金的议

案》，同意以募集资金 8,294.03 万元置换前期已预先投入募投项目自筹资金。置

换金额已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具天健审〔2017〕7477 号《关

于浙江中马传动股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，并经

独立董事发表独立意见、保荐机构九州证券发表核查意见。2017 年 7 月，公司

已对募投项目先期投入的自筹资金共计 8,294.03 万元用募集资金进行了置换。

  （三）用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况

  截至 2022 年 12 月 31 日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金

的情况。

  （四）对闲置募集资金进行现金管理的情况

用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 4 亿元闲置募集资

金，选择适当的时机，阶段性购买安全性高，流动性好、有保本约定的金融机构

理财产品、大额存单等，以上募集资金现金管理额度在决议有效期内可以滚动使

用，决议有效期自公司董事会审议通过之日起一年内有效。

用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 6 亿元闲置资金，

其中闲置募集资金不超过 4 亿元，闲置自有资金不超过 2 亿元，选择适当的时机，

阶段性购买金融机构理财产品，其中闲置募集资金选择安全性高，流动性好、有

保本约定的理财产品，决议有效期自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。

公司使用闲置资金进行现金管理的议案》，使用不超过 4 亿元闲置资金，选择适

当的时机，阶段性购买金融机构理财产品，其中闲置募集资金不超过 2.7 亿元，

闲置自有资金不超过 1.3 亿元，其中闲置募集资金选择安全性高，流动性好的理

财产品，决议有效期自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。2019 年 4 月

闲置资金进行现金管理的议案》，使用单日最高余额不超过 2 亿元闲置资金，其

中闲置募集资金不超过 1 亿元，选择适当的时机，阶段性购买中国境内上市金融

机构安全性高、流动性好的理财产品，以上闲置资金现金管理额度在决议有效期

内可以滚动使用，决议有效期自公司股东大会审议通过之日起一年内有效。2020

年 5 月 11 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过了该项议案。

     截至 2022 年 12 月 31 日，对闲置募集资金进行管理购买的理财产品余额为

     四、变更募投项目的资金使用情况

变更募集资金投资项目的议案》，公司原募集资金投资项目新增年产 12 万台手

动变速器技改项目，使用募集资金 21,621.10 万元，不足部分自有资金投入，变

更为新增年产 3 万台新能源汽车减速器及 204 万件自动变速器齿轮技改项目，使

用募集资金 6,794.00 万元，不足部分自有资金投入，新增年产 12 万台手动变速

器技改项目，使用募集资金 14,827.10 万元，不足部分自有资金投入。2017 年 11

月 30 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过了该项议案。

更募集资金投资项目的议案》，公司原募集资金投资项目新增年产 250 万件汽车

油泵轴齿轮技改项目和新增年产 550 万件汽车转向器齿轮技改项目，变更为年产

年度股东大会审议通过了该项议案。

  募投项目变更的具体情况，详见附表 2：《变更募集资金投资项目情况表》。

  五、募集资金使用及披露中存在的问题

  报告期内，公司严格按照上海证券交易所有关规定使用募集资金，及时、真

实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

  六、保荐机构意见

  保荐机构核查了中马传动 2022 年度募集资金专户的银行对账单及募集资金

使用的公告文件，向公司董事、高级管理人员及财务人员了解了 2022 年募集资

金的管理、使用和结余情况，了解了募集资金投资项目的建设进展，同时对照和

审阅了天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的募集资金鉴证报告。

  经核查，保荐机构认为：公司 2022 年度募集资金存放和使用情况符合《证

券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交

易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》（上证发〔2022〕2 号）和《上

市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规

定，公司严格执行了募集资金专户存储制度，已披露的募集资金信息及时、真实、

准确、完整，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规

使用募集资金的情形。

  （以下无正文）

（本页无正文，为《九州证券股份有限公司关于浙江中马传动股份有限公司 2022

年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

  保荐代表人签名：

             施   东             唐绍刚

                       九州证券股份有限公司

                           年   月   日

    附表 1：募集资金使用情况对照表

                                                         募集资金使用情况对照表

       编制单位：浙江中马传动股份有限公司                                                                                                               单位：人民币万元

募集资金总额                                                            55,682.11   本年度投入募集资金总额                                                                  5,392.53

变更用途的募集资金总额                                                       22,082.23

                                                                              已累计投入募集资金总额                                                                 53,500.25

变更用途的募集资金总额比例                                                       39.66%

                                                                                           截至期末累计

                     是否已                                                                                                                                  项目可行

                                                     截至期末承                                 投入金额与承         截至期末          项目达到预

序        承诺投资        变更项 募集资金承           调整后                      本年度         截至期末累计                                            本年度实现的         是否达到预      性是否发

                                                     诺投入金额                                 诺投入金额的 投入进度(%) 定可使用状

号        项目          目（含部 诺投资总额          投资总额                    投入金额         投入金额(2)                                               效益         计效益[注 2]   生重大变

                                                       (1)                                 差额[注 1]        (4)＝(2)/(1)    态日期

                     分变更）                                                                                                                                    化

                                                                                           (3)＝(2)-(1)

    新增年产 12 万台六档手

    动变速器技改项目

    新增年产 3 万台新能源汽

    变速器齿轮技改项目

    新增年产 250 万件汽车油

    泵轴齿轮技改项目

    新增年产 550 万件汽车转

    向器齿轮技改项目

    年产 5 万台纵置自动变速

    器（AT）技改项目

未达到计划进度原因（分具体项目）                                                 不适用

项目可行性发生重大变化的情况说明                    不适用

                                    根据 2017 年 8 月 29 日公司第四届董事会第五次会议审议通过的《关于使用银行承兑汇票支付募投项目所需资金并

募集资金投资项目先期投入及置换情况                   以募集资金等额置换的议案》，公司本期使用募集资金置换以银行承兑汇票支付的募投项目金额 1,803.44 万元，累

                                    计 22,749.06 万元。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                   无

                                    使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过 4 亿元闲置募集资金进行现金管理，2017 年度购买理

                                    财产品 82,000 万元、赎回 45,000 万元，2018 年度购买理财产品 164,000.00 万元、赎回 191,000.00 万元，期末理财

                                    产品余额 27,000.00 万元。2019 年 3 月 28 日公司召开的第四届董事会第十二次会议审议通过《关于公司使用闲置资

对闲置募集金进行现金管理，投资相关产品的情况              金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过 2.7 亿元闲置募集资金进行现金管理，2019 年度购买理财产品 75,000.00

                                    万元、赎回 64,000.00 万元，期末余额 16,000.00 万元。根据 2020 年 4 月 20 日召开的第五届董事会第三次会议审议

                                    通过的《关于公司使用闲置资金进行现金管理的议案》，公司拟使用不超过 1 亿元闲置募集资金进行现金管理，2020

                                    年赎回理财 16,000.00 万元，实现投资收益 127.30 万元，期末无投资理财余额。本期未购买理财产品，本期实现投

                                    资收益 0 万元，期末无投资理财余额，截至 2022 年期末累计实现投资收益 2,593.17 万元。

募集资金其他使用情况                          无

   [注 1]公司未承诺各募投项目分期投入金额，截至期末累计投入金额与承诺投入金额存在差异系相关项目整体尚处于建设期，尚未完成投资所致。公司根据市场环境变化和公司实

   际生产经营情况，按照各募投项目的轻重缓急，适时调整募投项目投资进度，谨慎逐步投入，防止形成过剩产能，充分发挥投入资金的效益；

   [注 2]公司募投项目的建设和调试投产陆续进行，相关项目已逐步产生效益，由于募投项目未完全达产、汽车行业增长放缓、各生产要素成本上涨、市场竞争加剧等因素，公司募

   投项目尚未达到预计效益。

附件 2

                                          变更募集资金投资项目情况表

编制单位：浙江中马传动股份有限公司                                                                                                     单位：人民币万元

                          变更后项目        截至期末计划                      实际累计        投资进度          项目达到                             变更后的项目

                                                       本年度                                           本年度实现的效         是否达到预计

 变更后的项目      对应的原项目       拟投入募集        累计投入金额                      投入金额           (%)        预定可使用                            可行性是否发生

                                                     实际投入金额                                              益             效益

                          资金总额           (1)                         (2)       (3)=(2)/(1)   状态日期                              重大变化

新增年产 3 万台

新能源汽车减速      新增年产 12 万台

器及 204 万件自   六档手动变速器        6,794.00      6,794.00       127.91     6,168.54         90.79             收入 8,122.41     否         否

动变速器齿轮技      技改项目

改项目

             新增年产 250 万

             件汽车油泵轴齿

年产 5 万台纵置

             轮技改项目

自动变速器                      15,288.23     15,288.23      5,264.62   13,731.84         89.82             收入 1,119.41     否         否

             新增年产 550 万

（AT）技改项目

             件汽车转向器齿

             轮技改项目

   合   计                   22,082.23     22,082.23      5,392.53   19,900.38

                                                     由于自主品牌汽车对自动变速器需求的快速增长，并带动自动变速器齿轮巨大的需求，以及新能源汽车销量的高速

                                                     增长，为顺应产业政策变化，提前调整公司投资方向，尽快启动新能源车减速器及自动变速器齿轮产能建设，公司

                                                     于2017年11月14日第四届董事会第七次会议及2017年11月30日2017年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集

                                                     资金投资项目的议案》。

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）

                                                     自动变速箱（AT）是汽车动力总成的核心部件，是汽车上技术含量最高、最复杂的产品之一，目前广泛应用在国内

                                                     外乘用车市场，在可操控和驾驶舒适性等方面有显著优势，在整车市场销售低迷的情况下，自动变速器市场仍然稳

                                                     定发展，因此公司调整投资方向，结合考虑原项目实施完成及项目终止实施等原因，公司于2020年4月20日召开的第

                                                     五届董事会第三次会议及2020年5月11日召开的2019年度股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》

未达到计划进度的情况和原因（分具体项目）                                                                             不适用

变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明   不适用

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