天天日报丨连云港: 江苏连云港港口股份有限公司2022年内部控制评价报告

     连云港 601008                           内部控制评价报告

公司代码：601008                       公司简称：连云港

                  江苏连云港港口股份有限公司

【资料图】

江苏连云港港口股份有限公司全体股东：

  根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部

控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项

监督的基础上，我们对公司2022年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一. 重要声明

  按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内

部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织

领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存

在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法

律责任。

  公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提

高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供

合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，

根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二. 内部控制评价结论

      □是 √否

  √有效 □无效

  根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内

部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保

持了有效的财务报告内部控制。

  □是 √否

  根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务

报告内部控制重大缺陷。

     □适用 √不适用

     连云港 601008                          内部控制评价报告

  自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论

的因素。

     √是 □否

     √是 □否

三. 内部控制评价工作情况

(一).     内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

全资子公司 1 家：江苏新陇海供应链有限公司，控股子公司 4 家：连云港鑫联散货码头有限公司、连云

港港口国际石化港务有限公司、连云港港口集团财务有限公司、连云港中韩轮渡有限公司。

                    指标                  占比（%）

纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                    91.75%

纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                  100%

  组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、资金活动、物资采购、劳务采购、存货管理、收入管

理、工程项目、固定资产、无形资产、长期股权投资、资产减值、筹资管理、预算管理、成本费用、租

赁业务、担保业务、合同管理、子公司管理、财务报表编制与披露、人力资源、经营业绩考核、信息系

统、关联交易、内部信息传递、法律诉讼等。

  资金活动、收入管理、工程项目、固定资产、长期股权投资、资产减值、成本费用、担保业务、财

务报表编制与披露、关联交易等。

     在重大遗漏

□是 √否

     □是 √否

     无

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(二).     内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

  公司依据企业内部控制规范体系及《江苏连云港港口股份有限公司内部控制手册》，组织开展内部

控制评价工作。

     □是 √否

  公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规

模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确

定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

      指标名称           重大缺陷定量标准             重要缺陷定量标准               一般缺陷定量标准

                                       利润总额的 3%≤错报＜利润

利润总额潜在错报           错报≥利润总额的 5%                               错报＜利润总额的 3%

                                       总额的 5%

                                       资产总额的 0.5%≤错报＜资

资产总额潜在错报           错报≥资产总额的 1%                               错报＜资产总额的 0.5%

                                       产总额的 1%

                                       营业收入总额的 0.5%≤错报

营业收入潜在错报           错报≥营业收入总额的 1%                             错报＜营业收入总额的 0.5%

                                       ＜营业收入总额的 1%

                                       所有者权益总额的 0.5%≤错

所有者权益错报            错报≥所有者权益总额的 1%                            错报＜所有者权益总额的 0.5%

                                       报＜所有者权益总额的 1%

说明:

无

  公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                                     定性标准

                  损变为盈利等）

                        ；

      重大缺陷

      重要缺陷

      一般缺陷        除上述重大缺陷、重要缺陷之外，和财务报表有关的其他内部控制缺陷。

说明：

无

     公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

     指标名称         重大缺陷定量标准            重要缺陷定量标准                  一般缺陷定量标准

直接财产损失金额           1,000 万元以上    500 万元（含 500 万元）~1,000 万元   10 万元（含 10 万元）~500 万元

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说明：

无

  公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

     缺陷性质                           定性标准

      重大缺陷

      重要缺陷        2、因未明确审计工作职责或内部审计缺乏独立性，导致公司内部审计职能失效；

      一般缺陷        除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。

说明：

无

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

公司报告期内，存在少量的一般缺陷，对公司内部控制目标不构成实质性影响。公司已明确责任部门，

制定整改计划，落实整改措施，完善内部控制手册，保证内部控制运行的合理性和有效性。

     缺陷

□是 √否

     缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是 √否

  报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是 √否

     连云港 601008                         内部控制评价报告

  公司报告期内，存在少量的一般缺陷，对公司内部控制目标不构成实质性影响。公司及时制定整改

计划，积极落实整改措施，进一步明确责任部门，以提升内部控制的充分性和有效性。

     大缺陷

□是 √否

     要缺陷

□是 √否

四. 其他内部控制相关重大事项说明

□适用 √不适用

  √适用 □不适用

  报告期内公司不存在构成内部控制重大、重要缺陷的情况。2023 年公司将持续优化和完善管理制

度体系及业务控制流程，加大内部控制执行及监督检查力度，保持内部控制的有效性和充分性，不断提

升公司经营管理水平和风险防范水平，促进公司健康可持续发展。

     □适用 √不适用

                               董事长（已经董事会授权）  ：杨龙

                                江苏连云港港口股份有限公司

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