宏创控股: 2022年度内部控制审计报告|天天动态

山东宏创铝业控股股份有限公司

      内控审计报告

     大信审字[2023]第 3-00051 号

(资料图)

 大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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         北京市海淀区知春路 1 号      Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax：      +86（10）82327668

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                    内部控制审计报告

                                                            大信审字[2023]第 3-00051 号

山东宏创铝业控股股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山

东宏创铝业控股股份有限公司（以下简称“宏创控股”

                       ）2022 年 12 月 31 日的财务报告内部控

制的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、

                《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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  四、财务报告内部控制审计意见

 我们认为，宏创控股按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了

有效的财务报告内部控制。

   大信会计师事务所（特殊普通合伙）                                         中国注册会计师：

      中国    北京                                               中国注册会计师：

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